Прокуратура г. Москвы утвердила обвинительное заключение по уголовному делу в отношении двоих мужчин в возрасте 47 и 52 лет. Они обвиняются в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ (организация уклонения от уплаты налогов).
Установлено, что один из обвиняемых являлся бенефициаром ООО «ТД Химэлт», а второй занимал в период с 2014 года по 2020 год должность генерального директора данной организации. В процессе осуществления деятельности по оптовой торговле химическими продуктами, с целью минимизации налоговых обязательств фирмы, используя реквизиты двух подконтрольных организаций, злоумышленники создали с ними формальный документооборот.
После этого в период с апреля 2015 года по январь 2018 года в нарушение законодательства они поручили внести в налоговые декларации заведомо ложные сведения, касающиеся необоснованного включения в состав вычетов по налогу на добавленную стоимость сумм, предъявленные от имени подконтрольных юридических лиц, фактически не осуществлявших реальной деятельности.
Налоговые декларации, содержащие заведомо ложные сведения о размере вычетов по налогу на добавленную стоимость, а также о суммах налогов, подлежащих уплате в бюджет, представлены в налоговый орган.
В результате указанных умышленных действий обвиняемых организация уклонилась от уплаты НДС за 2015-2017 годы на общую сумму более 227 млн рублей.
Уголовное дело направлено в Нагатинский районный суд г. Москвы для рассмотрения по существу.
Прокуратурой города Москвы заявлено исковое заявление о возмещении вреда, причиненного налоговым преступлением бюджету РФ.